Зарегистрируйте бизнес в Т-Банке и получите бонусы до 500 000 ₽

Зарегистрируйте бизнес в Т-Банке и получите бонусы до 500 000 ₽

Подробнее
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник

Как предпринимателям и компаниям переводить деньги на карту физлицу


Закон не запрещает ИП и компаниям переводить деньги обычным людям. Но нужно учитывать отдельные нюансы, чтобы избежать вопросов налоговой или банка


Ольга Шкурак

Ольга Шкурак

Продакт-менеджер тарифов в Тинькофф Бизнесе

Закон не запрещает ИП и компаниям переводить деньги обычным людям. Но нужно учитывать отдельные нюансы, чтобы избежать вопросов налоговой или банка


Ольга Шкурак

Ольга Шкурак

Продакт-менеджер тарифов в Тинькофф Бизнесе

Бизнес часто сталкивается с необходимостью перевести деньги физическим лицам. Например, когда покупает товар, работу или услугу у человека без статуса индивидуального предпринимателя или самозанятого.

В статье рассказываем, как безопасно переводить деньги контрагентам — физическим лицам, которые не являются вашими сотрудниками. Если вам надо перевести деньги сотруднику, рекомендуем воспользоваться зарплатным проектом.

Можно ли переводить деньги с расчетного счета физическим лицам

Есть мнение, что предприниматель или компания не могут переводить деньги с расчетного счета на карту физическому лицу без статуса ИП. Оно появилось из-за того, что банки иногда приостанавливают такие операции. На самом деле бизнес может переводить деньги физическим лицам, это не запрещено.

Банки действительно проверяют платежи, потому что они обязаны бороться с незаконным обналичиванием денег в рамках закона 115-ФЗ. По этому закону банки проверяют абсолютно все операции по счету, а не только переводы физлицам. Но в большинстве случаев бизнес не заметит проверку, так как операции проверяются автоматически.

Сэкономили 239 млн рублей на расчетах с курьерами

Сэкономили 239 млн рублей на расчетах с курьерами

Правила переводов с расчетного счета

Переводы с расчетного счета на карту физическому лицу должны быть связаны с деятельностью вашего бизнеса и зафиксированы в документах. Еще важно верно описать назначение платежа, а в некоторых случаях — удержать НДФЛ.

Цель перевода. Компании или ИП могут распоряжаться деньгами с расчетного счета, если платежи связаны с деятельностью их бизнеса. Например, ООО может перевести на карту зарплату, выплатить дивиденды, выдать заем, оплатить поставку товара или аренду.

Директор компании не может пользоваться деньгами с расчетного счета в личных целях. Например, он не вправе перевести с расчетного счета компании на свою дебетовую карту 40 000 ₽ и внести платеж по ипотеке. Но может воспользоваться деньгами бизнеса для похода в ресторан с инвесторами или покупки в офис чая и печенья для сотрудников.

Индивидуальный предприниматель может свободно выводить деньги на свою личную карту любого банка. Если же предприниматель переводит с расчетного счета на карту человека без статуса ИП, то, как и в случае с компанией, перевод должен быть связан с целями бизнеса.

Если же предприниматель переводит с расчетного счета на карту другого физлица, то, как и в случае с компанией, перевод должен быть связан с целями бизнеса.

Документальное оформление. Когда переводите деньги физическим лицам, нужно оформлять и хранить документы, связанные с переводом.

Документы могут запросить банк и налоговая. К таким документам относятся:

  1. Документ на заключение сделки. Например, договор или счет.
  2. Документ по итогам сделки. Например, акт или накладная.

Если у банка или налоговой возникнут вопросы по операции, вы сможете показать эти документы и быстро ответить на все вопросы.

Это правило не касается ситуаций, когда ИП переводит деньги на свою карту на личные расходы. Тут документы не нужны.

Другая ситуация — предприниматель выводит деньги на личную карту, чтобы с нее оплатить расходы бизнеса. Тогда ему понадобятся отчетные документы, чтобы подтвердить расходы для уменьшения налога на ОСН или УСН «Доходы минус расходы».

Когда ИП переводит со счета на карту другого физлица, документы нужно оформлять всегда.

Назначение платежа. Когда отправляете платеж, подробно опишите в назначении платежа, за что платите, по какому договору. Формулировки в назначении платежа должны совпадать с формулировками в договорах и актах.

НеправильноПравильно
Оплата по счетуОплата аренды помещения за ноябрь 2023 года на основании договора от 07.03.2023 № 20

Если назначение платежа не заполнено или заполнено неправильно, банк не сможет понять, что это за платеж, и будет вынужден задавать дополнительные вопросы или запрашивать документы.

Правильное заполнение назначения платежа важно и для налогового учета. Так налоговая инспекция определяет, должен ли предприниматель или компания исчислить с выплаты НДФЛ и страховые взносы.

Компания «Мир диванов» оплачивает услуги самозанятого фотографа Николая, который сделал для сайта каталог товаров. Компания не платит с этого перевода налог, его уплачивает Николай. В назначении платежа надо указать: «Оплата услуг самозанятого фотографа на основании договора от 19.12.2023 № 5».

Компания «Магия цветов» арендовала помещение под цветочный магазин у Дениса. Он не ИП и не самозанятый. Компании надо рассчитать за Дениса НДФЛ и удержать его. Страховых взносов не будет — плату за аренду ими не облагают. В назначении платежа рекомендуем указать: «Оплата аренды помещения по договору от 12.01.2023 № 17».

Когда предприниматель выводит деньги на свою карту, он может написать так: «Перевод собственных средств» или «Перевод личных средств предпринимателя». Такие переводы не облагаются налогом.

С переводов физлицам без статуса ИП и самозанятого надо удержать НДФЛ, а иногда и начислить страховые взносы. Этот налог должны платить физлица почти со всех своих доходов. При переводе физлицу компания или ИП выступает налоговым агентом. Это значит, что они обязаны удержать налог из этого перевода.

Предприниматель нанял рабочего, который делает косметический ремонт в офисе. Они заключили договор подряда. ИП после окончания ремонта переводит рабочему 30 000 ₽.

С 30 000 ₽ предприниматель обязан удержать НДФЛ 13% и начислить страховые взносы: с МРОТ 16 242 ₽ — 15%, с суммы выше МРОТ 13 758 ₽ — 30%.

НДФЛ: 30 000 ₽ × 13% = 3900 ₽.

Дальше считаем страховые взносы.

С суммы в пределах МРОТ: 16 242 ₽ × 15% = 2436,3 ₽.

С суммы выше МРОТ: 13 758 ₽ × 30% = 4127,4 ₽.

Всего взносов: 2436,3 + 4127,4 = 6563,7 ₽.

Если предприниматель или компания не уплатит НДФЛ или перечислит не всю сумму налога, бизнес может получить штраф — от 20 до 40% неуплаченной суммы.

Подписка на новое в Бизнес-секретах

Подборки материалов о том, как вести бизнес в России: советы юристов и бухгалтеров, опыт владельцев бизнеса, разборы нового в законах, приглашения на вебинары с экспертами.

Способы перевода физическим лицам

Перевести деньги с расчетного счета на свою или чужую карту можно в личном кабинете или приложении банка. Есть два способа это сделать: по полным реквизитам счета или по номеру карты.

По полным реквизитам счета. При таком переводе нужно заполнить все поля платежного поручения. Например, указать БИК банка, счет получателя, фамилию, имя и отчество получателя, назначение платежа.

По номеру карты. При таком способе обычно нужно заполнять меньше полей. Правда, у банка могут возникнуть дополнительные вопросы, так как перевод будет менее прозрачным для него из-за небольшого количества информации.

В личном кабинете Тинькофф Бизнеса для перевода физлицу достаточно ввести номер карты, сумму и описать назначение платежа

Главное

  1. Закон не запрещает бизнесу переводить деньги физическим лицам без статуса ИП, но есть ограничения. Например, бизнес не может переводить деньги лицам, которые никак с ним не связаны.
  2. Банк проверяет все операции, которые совершают его клиенты. В большинстве случаев проверка автоматическая, и бизнес ее не замечает. Она не зависит от типа операции — перевод ли это обычному человеку или предпринимателю.
  3. При переводе физлицу компания или ИП выступает налоговым агентом по НДФЛ. Это значит, что они обязаны удержать налог с этого перевода. Если ИП или компания не уплатит НДФЛ или перечислит не всю сумму налога, бизнес может получить штраф.
  4. Иногда с переводов физическому лицу без статуса ИП нужно начислить страховые взносы. Например, при оплате работы или услуги.
  5. Перевести деньги физическому лицу можно двумя способами: по полным реквизитам счета или номеру карты. При переводе по реквизитам ниже вероятность, что банк задаст вопросы по платежу.
Выплаты самозанятым для бизнеса

Предложение от Т-Банка

Выплаты самозанятым для бизнеса

  • Платежи самозанятым в любые банки — по номеру счета, карты или телефона
  • Автоматически формируем чеки, акты и договоры
  • Проверяем статус самозанятых и уплачиваем налог
Узнать больше

АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673

Юлия Маркевич
Юлия Маркевич

Какие трудности были при переводе денег физлицам? Расскажите о своем опыте.

Максим Иванов

Есть ошибка в правилах начисления НДФЛ за оплату физ лицу.
Правильно будет:
С 34483 ₽ предприниматель обязан удержать НДФЛ в размере 13%. НДФЛ: 34483 ₽ × 13% = 4483 ₽.
И выплатить 34483 ₽ — 4483 ₽ = 30000 ₽ рабочему., а 4483 р. удержать и перечислить в качестве НДФЛ.
а не так как написали в статье!!! :
Предприниматель нанял рабочего, который делает косметический ремонт в офисе. Они заключили договор подряда. По этому договору ИП после о**********ния ремонта в течение семи дней переводит рабочему 30 000 ₽.
С 30 000 ₽ предприниматель обязан удержать НДФЛ в размере 13%.
НДФЛ: 30 000 ₽ × 13% = 3900 ₽.

Эксперт Бизнес-секретов
Эксперт Бизнес-секретов

Здравствуйте.
Проверим информацию ещё раз, спасибо за обратную связь!

user40136

Эксперт, да, с математикой проблемы, Максим Иванов прав

Алексей Передера

Вообще качество материалов на этой платформе вызывает вопросы.

Александр Куршнев

Доброго дня. Вопрос следующего плана по данной теме, направление которое не рассмотрено и не можем найти какое либо гос регулирование или НПА подтверждающее или опровергающее наше мнение.
Мы Потребительский кооператив, по закону ФЗ 3085-1, не занимаемся коммерческой деятельностью. Принимаем и возвращаем Паевые взносы, и вот именно тут возникает непонятная ситуация — пайщик, по сути является совладельцем кооператива, тк паевые взносы — это пополнение «уставного капитала» кооператива, взносу на уставные цели... согласно законодательства РФ паевые взносы являются 100% возвратными, соответственно если пайщик сделал паевый взнос в размере 10 млн. рублей, то мы и должны их ему вернуть по его требованию.... касаемо ндФЛ и прочего понимание есть, мы не подпадаем под эти платежи, но если пайщик, а это прописано в Законе, потребовал вернуть ему всю сумму паевого взноса или его часть, то мы обязаны ему произвести ВОЗВРАТ на указанные им реквизиты (карты или сбер счета) сумму которую он запросил в рамках своего Паевого взноса. При этом банки выставляют комиссию от 3-х и выше % от суммы перевода, в таком случае эту банковскую комиссию либо должен заплатить кооператив из собственных средств (хотя некоммерческая организация — прибыли нет, имущество — это паевые взносы пайщиков которые нельзя направлять на оплату различных комиссий), либо удержать эту сумму из паевого взноса пайщика прописав это в уставе, положениях о целевых программах и тд.... что так же в своем роде является нарушением. Ведь фактически мы осуществляем человеку (пайщику) возврат его собственных средств, которые хранятся на расчетном счету кооператива в банке в котором кооператив открыл этот расчетный счет...
Вопрос — есть ли государственное урегулирование данного вопроса по возврату собственных средств вкладчиков и каким образом данный вопрос можно урегулировать например в банке Тинькофф???? по нашему мнению не должно быть разницы между возвратом от одного юридического лица средств другому юр. лицу и возвратом от юр. лица — физическому лицу его собственных средств (имущества).
Заранее благодарим за оперативный и развернутый ответ

Эксперт Бизнес-секретов
Эксперт Бизнес-секретов

Александр, здравствуйте.
Нам нужно некоторое время, чтобы ответить на вопрос. Вернемся с информацией позже.

Александр Куршнев

благодарю, очень ожидаем... для справки расчетный счет в тинькофф банке мы уже открыли)..... но работать не начинаем, так как нет нормальной обратной связи по данному вопросу

Эксперт Бизнес-секретов
Эксперт Бизнес-секретов

Александр, здравствуйте!

Этот вопрос нормативно не урегулирован. Можно написать запрос в ЦБ о разъяснении этого момента.

По урегулированию вопроса через Тинькофф рекомендуем обратиться напрямую в поддержку банка.

Olga Darzemanova
Olga Darzemanova

Как отразить в 1С закупку макулатуры у физлица и оплату ему на банковскую карту с расчетного счета?


Больше по теме

Новости