Что такое банковская гарантия и зачем она нужна бизнесу

Есть несколько видов гарантий: договорные, налоговые, таможенные. В этой статье разбираем только банковскую гарантию для госзакупок, остальные виды затрагивать не будем. Статья будет полезна тем, кто участвует или планирует участвовать в госзакупках.

Нужно ли обеспечение и в каком размере — обычно прописано на странице закупки или в тендерной документации.

Существует два способа предоставить обеспечение: деньги предпринимателя или банковская гарантия. Поставщик сам выбирает, что использовать.

Деньги как обеспечение. В этом случае поставщик переводит нужную сумму на расчетный счет заказчика, тем самым замораживая деньги своего бизнеса на определенный срок — часто до конца исполнения контракта. Это не всегда удобно: поставщик может исполнять несколько госконтрактов одновременно, а сумма обеспечения может исчисляться сотнями тысяч рублей. Существуют закупки, где допускается только одна форма обеспечения — гарантия.

Банковская гарантия — это обязательство банка выплатить заказчику денежную компенсацию, если поставщик не выполнит условия договора. Если поставщик использует банковскую гарантию, ему не нужно замораживать крупную сумму на несколько месяцев.

В банковской гарантии прописывают сумму обеспечения. Если исполнитель сорвет контракт, банк выплатит эти деньги организатору закупки, а затем взыщет их с исполнителя.

Университет закупает столы — заключил договор с компанией «Березка» на 2 000 000 ₽. Для заключения договора «Березка» предоставила банковскую гарантию в размере 20% от стоимости контракта — 400 000 ₽.

Срок по договору истек, а исполнитель так и не привез мебель. Университет не переводил «Березке» никаких денег, но он остался без мебели к началу учебного года. Исполнитель не выполнил условия контракта, поэтому банк платит университету компенсацию, указанную в банковской гарантии, — 400 000 ₽. Позже банк сам взыщет эти деньги с «Березки».

На разных этапах закупки могут понадобиться разные виды банковских гарантий, собрали их в таблицу:

Заказчик может запросить обеспечение на всех этапах закупки или только на одном из них. Вся информация есть в описании конкретной закупки. Если такой информации нет — обеспечение заявки не нужно.

В тексте банковской гарантии всегда указаны три стороны:

1. Заказчик, он же «бенефициар».
2. Исполнитель, он же «принципал».
3. Банк, он же «гарант».

В этом примере такие роли:

• бенефициар — это детский сад;
• принципал — это компания-поставщик «Ложки-вилки»;
• гарант — это банк, который выдает гарантию.

Обычно в речи эти термины не используются, все говорят проще — «заказчик», «поставщик». Но эти понятия прописаны в тексте банковской гарантии, поэтому их нужно знать.

Краткий порядок действий — на схеме ниже:

Рассмотрим каждый этап подробнее.

Выбрать банк. Исполнитель выбирает банк исходя из требований заказчика или условий закупки. Если таких требований нет — по своему усмотрению. Главное, чтобы банк был в реестре Минфина.

При выборе банка стоит обратить внимание на размер комиссии, срок оформления гарантии и на то, нужно ли предоставлять залог.

Подготовить документы. У каждого банка свой перечень необходимых документов для подачи заявки. Стоит уточнить список в том банке, который вы выбрали.

Если ИП пользуется бухгалтерией Тинькофф Бизнеса, для подачи заявки на банковскую гарантию нужен только скан паспорта. Для компаний минимальный список шире: скан паспорта генерального директора, протокол собрания учредителей или решение единственного учредителя о назначении единоличного исполнительного органа — ЕИО — и скан устава компании.

Оставить заявку и дождаться решения. Когда все документы на руках, можно оставить заявку на получение гарантии на сайта банка. В большинстве случаев это можно сделать онлайн.

У каждого банка свой срок рассмотрения заявки, в среднем от нескольких часов до суток. Если заявку одобрят — вам предложат подписать договор. Если не одобрят — придет уведомление об отказе.

Согласовать проект банковской гарантии с заказчиком. Перед подписанием договора банк присылает проект банковской гарантии. Его нужно согласовать с организатором закупки: если заказчику не подойдет ваша гарантия, изменить ее на самом последнем этапе будет сложно.

Как только заказчик одобрит гарантию, договор можно подписывать. Исключение — банковская гарантия на участие в закупке. Ее согласовывать заранее не нужно, так как заказчик не может заранее общаться с поставщиками.

Подписать договор с банком. В нем прописывают все условия конкретной сделки: срок гарантии, сумму обеспечения, ответственность сторон.

Оплатить и получить гарантию. Банк пришлет счет на оплату. Банковскую гарантию выпустят только после того, как деньги поступят на счет банка.

Если участвуете в закупке по 44-ФЗ, банк должен в течение суток разместить гарантию в Реестре банковских гарантий и прислать исполнителю ее номер. Этот номер исполнитель может отправить заказчику, чтобы он проверил наличие гарантии в Реестре банковских гарантий. Если гарантии в реестре нет, это повод насторожиться и запросить у банка уточнения.

Если нужен бумажный вариант гарантии, ее можно заказать дополнительно. Иногда перед оплатой банки сами уточняют, нужна ли доставка бумажной гарантии, например по почте или курьерской службой.

Загрузить банковскую гарантию на торговую площадку. Для участия достаточно загрузить электронный вариант банковской гарантии на электронную площадку, чтобы ее смог увидеть заказчик.

Гарантия начинает действовать со дня ее выдачи. Вернуть банковскую гарантию для госзакупок нельзя, даже если передумали участвовать или госзакупка отменилась по любой причине.

Договор банковской гарантии должен содержать обязательные и дополнительные условия. Если хотя бы одно из них не прописано в документе, гарантию признают недействительной.

• сумма банковской гарантии, которую гарант должен будет выплатить заказчику, если исполнитель нарушит условия контракта;
• обязательства принципала — то есть что, как и в какой срок исполнитель должен сделать, чтобы банку не пришлось выплачивать заказчику деньги по гарантии;
• обязательство банка выплачивать заказчику неустойку 0,1% от суммы банковской гарантии за каждый день просрочки оплаты гарантии;
• условие, по которому исполнением обязательств банка считается поступление суммы банковской гарантии на счет заказчика;
• срок действия банковской гарантии;
• обстоятельства, при которых банк должен выплатить банковскую гарантию.

• расчет суммы банковской гарантии;
• платежное поручение о перечислении аванса принципалу — для гарантии на возврат аванса;
• документ, который подтверждает факт наступления гарантийного случая — для гарантии качественного исполнения обязательств;
• доверенность лица, которое подписало требование.

Если хотя бы одного документа будет не хватать, банк откажет в выплате.

Дополнительные условия. Здесь можно дополнить список документов, указать форму банковской гарантии или требования об оплате — письменная или электронная.

Срок банковской гарантии зависит от ее вида и прописывается в документе гарантии.

• гарантия на обеспечение контракта должна действовать минимум на месяц дольше, чем контракт;
• гарантия качественного исполнения обязательств должна действовать минимум на месяц дольше установленного гарантийного срока.

Срок действия договорной банковской гарантии устанавливают по соглашению сторон.

Самые частые причины для отказа исполнителю в предоставлении банковской гарантии:

• предоставил ложные документы, например фальшивую годовую бухгалтерскую отчетность или недействительный паспорт гендиректора;
• плохая кредитная история;
• срок регистрации юрлица не соответствует требованиям банка;
• исполнитель числится в реестре недобросовестных поставщиков;
• собственнику компании или гендиректору запрещено занимать руководящую должность;
• исполнитель проходит процедуру банкротства либо у него высокая кредитная нагрузка.

У разных банков может быть свой ряд дополнительных критериев, которые влияют на решение о выдаче гарантии.

Банковская гарантия — платная услуга, за которую исполнитель должен заплатить комиссию. Стоимость зависит от срока действия гарантии и суммы, а также от финансового состояния компании или ИП, например имущества в собственности или оборотов по счету.

В среднем комиссия на обеспечение заявки — до 5%, на обеспечение исполнения контракта — 0,5—30%, на обеспечение гарантийных обязательств — до 10%.

Что влияет на стоимость гарантии:

• размер обеспечения: чем он выше, тем дороже гарантия;
• срок гарантии: чем больше срок, тем выше стоимость;
• наличие залога. Если исполнителю нечего отдать в залог банку, стоимость гарантии будет выше;
• опыт участия в закупках. Если у исполнителя нет опыта, гарантия обойдется дороже;
• регион выполнения контракта. Это касается закупок для Крыма и Севастополя: для них гарантии дороже, чем для других регионов страны;
• финансовое состояние компании: чем положение хуже, тем дороже гарантия.

Также для одной и той же закупки стоимость гарантии может быть разной в зависимости от банка. В некоторых банках есть онлайн-калькуляторы. В них можно рассчитать примерную стоимость гарантии, но точная комиссия будет известна только после подачи заявки. Например, в Тинькофф достаточно выбрать тип гарантии и контракта, указать срок и номер закупки.

Чтобы проверить банковскую гарантию по закону № 44-ФЗ, поставщику нужно отправить два запроса:

1. В банк-гарант. В запросе нужно указать номер банковской гарантии, ИНН заказчика и ИНН поставщика. Банк пришлет выписку из реестра банковских гарантий в течение одного рабочего дня.
2. В Федеральное казначейство. Туда обращаются те, кто участвует в закрытых закупках, содержащих гостайну. На сайте казначейства есть форма запроса. Запрос можно отправить электронно, заверив документ КЭП.

Банковскую гарантию по закону № 223-ФЗ можно только проверить на соответствие банка-гаранта и договора гарантии закону и закупочной документации.

1. Банковская гарантия — это ценная бумага, по которой банк выплатит деньги организатору закупки, если исполнитель не выполнит обязательства по контракту.
2. Выдача банковской гарантии — риск, поэтому банк берет комиссию за свои услуги. Размер комиссии зависит от суммы и срока гарантии и от наличия имущества у заявителя.
3. Договор банковской гарантии должен содержать обязательные и дополнительные условия. Если хотя бы одно из них не прописано в документе, гарантию признают недействительной.
4. Выдавать гарантию для госзакупок может только банк из перечня, утвержденного Минфином.
5. Банковскую гарантию для госзакупок нельзя отозвать или вернуть.