Капитализация по вкладу
Иван положил 500 000 ₽ под 15,5% годовых с ежемесячной капитализацией. Через месяц банк начислит проценты на 500 000 ₽ — 6 458,33 ₽. Во втором месяце проценты начислят уже на 506 458,33 ₽, и они увеличатся — 6 541,75 ₽. С каждым месяцем сумма начисляемых процентов будет расти за счет увеличения суммы вклада. Так работает капитализация.
Что такое капитализация процентов по вкладу
Капитализация по вкладу — начисление процентов на первоначальную сумму вклада и на накопленные проценты. Банк регулярно, например ежедневно, еженедельно или ежемесячно, прибавляет проценты к вкладу и в следующий раз начисляет доход на увеличенную сумму. Капитализация дает больший доход, чем вклад без нее.
Капитализация может быть:
- ежедневная;
- ежемесячная;
- ежеквартальная;
- полугодовая;
- ежегодная.
Ежедневная. Сумма, на которую банк начисляет проценты, увеличивается каждый день.
Ежемесячная. Распространенный вид капитализации, при котором сумма депозита увеличивается каждый месяц.
Ежеквартальная. Банк начисляет проценты каждые три месяца.
Полугодовая. Увеличивает процент по депозиту два раза в год.
Ежегодная. Выплата происходит раз в год. Обычно такой вклад используют для долгосрочных накоплений.
Какие преимущества и недостатки бывают у капитализации
Преимущества капитализации по вкладу:
- Увеличение доходности. Начисление процентов на проценты увеличивает итоговую сумму дохода по вкладу.
- Простота вложений. Капитализация — удобный способ повысить доходность вклада. Достаточно оставлять проценты на счете.
- Защита от инфляции. С помощью капитализации можно частично компенсировать инфляцию, потому что доходность растет с каждым периодом начисления.
Недостатки капитализации по вкладу:
- Налоговые обязательства. При капитализации, возможно, придется заплатить больше НДФЛ с процентов по вкладу. До 1 декабря 2024 года предстоит перечислить в бюджет налог с процентов, которые были получены в 2023 году, если они больше 150 000 ₽ — 13% с превышения. А если совокупный доход за год вместе с зарплатой превышает 5 млн рублей — 15%.
- Незначительная выгода. При невысоких ставках частая капитализация не приносит высокого дохода.
Капитализация выгодна при высоких ставках и долгосрочных вложениях.
Как рассчитать проценты по капитализации
Рассмотрим на примере, как начисляют проценты на вклады с капитализацией.
Мария положила 200 000 ₽ на год со ставкой 15,5%. Сначала нужно рассчитать процент, который банк будет начислять каждый месяц. Для этого надо разделить процентную ставку на 12 месяцев. Получается: 15,5% / 12 = 1,29%.
Затем нужно узнать доходность за первый месяц — для этого умножаем сумму вклада на процентную ставку за месяц: 200 000 ₽ × 1,29% = 2 583,33 ₽.
Во второй месяц процент в банке начислят уже на 202 583,33 ₽. Через год на вкладе Марии будет 233 299,93 ₽, а ее доход составит 33 299,93 ₽.
Если вывести с вклада накопленные проценты, то банк будет начислять следующие проценты на сумму вклада, которая изначально была на счету.
Что важно запомнить
- Капитализация по вкладу — процесс, при котором банк начисляет проценты на сумму депозита и на проценты по нему.
- Проценты по капитализации могут начисляться ежедневно, ежемесячно, ежеквартально, каждые полгода или год.
- Как правило, самая выгодная капитализация — при высокой ставке и долгосрочном вкладе. Но все зависит от индивидуальных условий каждого банка.
