Пройдите опрос о продвижении бизнеса. В ответ делимся гайдом

Пройдите опрос о продвижении бизнеса. В ответ делимся гайдом

Участвовать
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник

Кассовый разрыв: как рассчитаться с долгами, если у бизнеса нет денег?


Собрали пять способов, как закрыть кассовый разрыв


Леонид Яковлев

Леонид Яковлев

Эксперт по праву

Неконтролируемые доходы и расходы могут привести к кассовому разрыву. Это означает, что по документам бизнес в плюсе, а в реальности денег не хватает. Такая ситуация может привести к штрафам, расторжению договоров с контрагентами и другим неприятным последствиям для бизнеса.

В этой статье расскажем, что делать, когда возникает кассовый разрыв. О причинах кассового разрыва в этой статье говорить не будем.

Что такое кассовый разрыв в бизнесе

Кассовый разрыв — это разница во времени между датами поступлений и расходов. В этот промежуток бизнес остается без денег. Да, деньги будут позже, но надо сейчас. Разберем на примере.

ИП Антонов к 7 июня оплатил аренду, закупил сырье и потратил все деньги на расчетном счете. Оплаты от клиентов придут после 15 июня. С 7 по 15 июня может случиться кассовый разрыв: нужно будет за что-то заплатить, а денег на счете нет. И вроде бы серьезных проблем в бизнесе нет — товар же продали, деньги будут, но после 15 июня.

Причин кассового разрыва много, но главные — незапланированные расходы, сезонность бизнеса, неправильное управление бюджетом и дебиторская задолженность.

Последствия кассового разрыва

Последствия кассового разрыва могут быть самыми разными:

  • могут уволиться сотрудники, не согласные с задержкой зарплаты;
  • контрагенты захотят расторгнуть контракт;
  • будут начислены штрафы и пени за просрочку оплат по договорам, налогов и взносов;
  • деловая репутация будет подорвана.

Дальше покажем на примере, как рассчитать кассовый разрыв.

Формула и пример расчета кассового разрыва

Рассчитать кассовый разрыв можно по формуле:

Если в конце периода бизнес ушел в минус — значит, возник кассовый разрыв. Благодаря этой формуле и пониманию, какие ожидаются расходы и доходы, можно спрогнозировать вероятность кассового разрыва.

Пример расчета кассового разрыва ООО «Орион»
Остаток на начало периодаПоступленияРасходыИтог
Понедельник+40 000+150 000−40 000+150 000
Вторник+150 000+30 000−60 000+120 000
Среда+120 000+10 000−50 000+80 000
Четверг+80 000+20 000−120 000−20 000
Пятница−20 000+80 000−20 000+40 000

Расскажем, что делать, чтобы избежать кассового разрыва.

Договориться с теми, кому должен бизнес

В чем суть. Если бизнесу не хватает денег заплатить всем сразу, можно перераспределить расходы по времени. Сейчас вы заплатите только часть, остальное — позже.

Надо верно расставить приоритеты в платежах. Выпишите всех кредиторов и распределите на группы — срочно и не срочно. Обычно сначала платят за аренду, кредиты и зарплату сотрудникам, а у поставщиков просят отсрочку.

Чтобы кредиторы не заподозрили неладное в вашем бизнесе, надо доказать, что случился именно кассовый разрыв, а не глобальные проблемы. Доказательства будут зависеть от причины кассового разрыва.

Например, если оплату задержал партнер, можно показать договор с ним, где указана пропущенная дата оплаты, и документы на отгрузку: накладные или акты.

Еще можно попросить разбить один платеж на несколько.

Например, заплатить поставщику 50 000 ₽ не одной выплатой, а пятью платежами по 10 000 ₽ в течение пяти недель.

Как быстро можно расплатиться по долгам. Зависит от отношений с контрагентами. Старые партнеры по бизнесу могут пойти навстречу сразу, а новые могут отказаться ждать.

Какие есть риски. Контрагенты не обязаны идти навстречу. Нужно уметь вести переговоры.

Возможен и худший сценарий: один из контрагентов испугается и решит, что ваш бизнес закроется, а он потеряет деньги. В таком случае контрагент может запустить процедуру банкротства.

Кредиторы имеют право подать заявление в суд на банкротство ИП, если долг превысил 500 000 ₽, а предприниматель не платит по счетам больше трех месяцев. И на банкротство компании, если долг превысил 300 000 ₽ при любой просрочке.

Договориться с теми, кто должен бизнесу или от кого ждете оплату позже

Бизнес получает деньги от покупателей за товар, работу или услугу. Кассовый разрыв мог случиться из-за того, что кто-то задержал оплату, — это называется сомнительная дебиторская задолженность.

В чем суть. Чтобы разобраться с дебиторками, разделите всех контрагентов, которые платят вам, на три группы:

  • должники, уже задержали оплату;
  • не должники, но дата оплаты скоро;
  • не должники, дата оплаты не скоро.
Нужно учесть не только оплаты от контрагентов, но и другие поступления на счет: доход от сдачи недвижимости или оборудования в аренду, прибыль от инвестиций

Первой группе нужно позвонить и напомнить об оплате. Возможно, контрагент забыл, или случилась ошибка в банке. С этим проще разобраться в первую очередь. Если контрагенты не могут выплатить всю сумму сразу, предложите рассрочку. Так получите хотя бы часть долга сейчас, остальное — позже.

Второй группе можно напомнить про оплату, уточнить, есть ли проблемы и точно ли заплатят в срок. Это поможет бизнесу планировать поступления.

С третьей группой пока можно не торопиться.

Также предложите второй и третьей группам внести оплату заранее за скидку или другой бонус. Так у бизнеса будут деньги сейчас, чтобы поскорее закрыть кассовый разрыв.

Как быстро можно получить деньги. Зависит от контрагентов. Если покупатель или клиент отказывается платить, надо писать претензию и подавать иск в суд. Это займет много времени. Быстрее — договориться лично.

Какие есть риски. Контрагенты не обязаны идти навстречу и платить заранее. А если кто-то сознательно отказывается платить и договориться не выходит, придется возвращать деньги через суд. Но это долгий путь — быстро деньги не вернутся.

Пересмотреть расходы бизнеса

В чем суть. В случае кассового разрыва можно пересмотреть расходы. Такие траты, как косметический ремонт, покупка новой мебели, смена формы сотрудников, могут подождать.

Например, кофейня может выписать планируемые траты и вычеркнуть второстепенное.

Кофейня сможет сэкономить 172 000 ₽ за месяц, если пересмотрит траты

Как быстро можно получить деньги. Такой способ поможет закрыть кассовый разрыв, если на днях планировали потратить эти деньги. Но если все эти расходы планировались через несколько недель или месяцев, это не поможет в моменте.

Какие есть риски. Рисков в оптимизации расходов нет. Но если постоянно отказываться от инвестиций в дело, это может затормозить рост бизнеса.

Расплатиться личными деньгами

В чем суть. Проще заплатить контрагенту своими деньгами ИП: по закону все деньги предпринимателя — его личные. ИП может пополнить бизнес-карту с обычной карты и погасить долги.

Сложнее это сделать в компании. Деньги руководителя или участников компании — не одно и то же: расплатиться личными деньгами по нуждам бизнеса нельзя. Нужно оформлять передачу денег.

Участники компании могут оказать безвозмездную финансовую помощь, например оформить договор дарения.

  1. Составить договор беспроцентного займа.
  2. Расплатиться с долгом деньгами участника и сразу написать заявление на возмещение расходов этому участнику. Тогда бухгалтер компании учтет деньги по закону.

Как быстро можно получить деньги. ИП доступны деньги в любой момент. Руководитель бизнеса или участники могут также в любой момент заплатить личными деньгами, если потом написать заявление на возмещение расходов. А вот договор беспроцентного займа нужно составить заранее.

Какие есть риски. Налоговая не придет с проверкой из-за частых пополнений расчетного счета бизнеса из личных средств. Но если так приходится делать регулярно, это симптом, что бизнес-модель не работает.

Подключить овердрафт

В чем суть. Овердрафт — это один из видов кредита. Его особенность в том, что бизнес может потратить денег больше, чем есть на счете, и уйти в минус на определенную сумму.

В чем суть. Овердрафт подключают один раз, используют, когда потребуется, затем возвращают деньги на счет, и можно снова ими пользоваться, если случится кассовый разрыв.

Как быстро можно получить деньги. Скорость подключения овердрафта зависит от рейтинга клиента для банка. Проверенным клиентам банка подключают овердрафт от пары минут до дня. Новым клиентам могут отказать, если не ясны обороты бизнеса.

Рекомендуем подключить овердрафт заранее, когда деньги банка еще не нужны. Но зато когда они понадобятся, ждать одобрения заявки не придется. Для бизнеса это бесплатно — если овердрафт не используешь, платить за него не нужно.

Какие есть риски. Вернуть деньги по овердрафту нужно за 1—2 месяца. Например, в Тинькофф на это есть 45 дней. Если опоздать, банк заморозит лимит и оштрафует.

Еще по овердрафту может не хватить нужной суммы. Банк одобряет лимит в зависимости от кредитной истории клиента и оборота по счету. Чем выше обороты, тем выше лимит. Если кассовый разрыв на 200 000 ₽, а банк одобрил лимит в 100 000 ₽, попросить больше нельзя.

Кредит на открытие и развитие бизнеса

Предложение Тинькофф

Кредит на открытие и развитие бизнеса

  • Для пополнения оборотных средств или инвестиций
  • Предварительное решение без открытия расчетного счета
  • Все онлайн, не нужно ездить в банк
Узнать сумму

АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673

Дарья Еремеева
Дарья Еремеева

Случались ли у вас кассовые разрывы? Как выходили из ситуации?


Больше по теме

Финансовое планирование в стоматологической клинике: как вести успешный бизнес

Основатель сети стоматологических клиник рассказал, что учитывать при бюджетировании клиники, какие стратегии развития выбрать и как улыбка приносит прибыль