Зарегистрируйте бизнес в Тинькофф и получите бонусы до 500 000 ₽

Зарегистрируйте бизнес в Тинькофф и получите бонусы до 500 000 ₽

Подробнее
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник

Аккредитив


Форма расчета, когда банк замораживает деньги покупателя и переводит их продавцу только после выполнения условий сделки


Форма расчета, когда банк замораживает деньги покупателя и переводит их продавцу только после выполнения условий сделки


Аккредитив часто используют, когда партнеры сотрудничают впервые и не уверены друг в друге. Например, одна компания хочет купить у другой оборудование, но стороны ранее не сотрудничали и переживают за безопасность сделки. Они могут открыть в банке специальный счет — аккредитив.

Сделки с аккредитивом устроены так:

  • Покупатель отправляет деньги банку.
  • Банк замораживает средства на счету и переводит продавцу, только когда тот исполнит свои обязательства по договору.

В итоге покупатель уверен, что получит товары, а продавец — что получит деньги.

Покупателю для оформления аккредитива нужен паспорт и договор с продавцом, например, о купле-продаже. Проверка документов занимает от одного дня.

В сделках с аккредитивом покупатель может использовать вексель. Это ценная бумага, которая подтверждает право кредитора требовать с должника деньги.

Когда используют аккредитив

В бизнесе аккредитив используют в двух случаях:

  1. Для операций между компаниями внутри России.
  2. Для международной торговли.

Операции внутри России. Компании используют аккредитив при совершении крупных сделок, например, при продаже доли бизнеса или покупке большой партии товаров.

Строительная компания «Уют» хочет закупить бетон у нового поставщика — ООО «Кремень». Раньше стороны не работали друг с другом, поэтому решили рассчитаться с помощью аккредитива. «Уют» и «Кремень» договорились, что поставщик получит деньги за бетон после предъявления в банке документов об отгрузке заказанных стройматериалов.

Международная торговля. В международных сделках с аккредитивом участвуют четыре стороны: покупатель, продавец и два банка. Один банк обслуживает покупателя, другой — продавца. Принцип оформления аккредитива такой же, только документы проверяют два банка.

Какие виды аккредитивов бывают

Правильный выбор аккредитива помогает избежать задержки и издержек при заключении сделок. Выделяют четыре основных вида:

  1. Отзывный или безотзывный.
  2. Покрытый и непокрытый.
  3. Подтвержденный.
  4. Кумулятивный и некумулятивный.

Отзывный или безотзывный. Отзывный аккредитив можно изменить или аннулировать в любой момент по требованию покупателя. Отозвать такой аккредитив можно без предупреждения продавца.

Безотзывный аккредитив можно отменить только с согласия обеих сторон. По умолчанию аккредитив считается безотзывным.

Покрытый и непокрытый. При покрытом аккредитиве банк покупателя сразу перечисляет деньги в банк продавца. Этот вид аккредитива используют при расчетах между компаниями внутри России.

При международных сделках чаще работают с непокрытыми аккредитивами. Банк продавца открывает счет в банке покупателя на сумму сделки и списывает с него деньги по мере исполнения обязательств по договору.

Подтвержденный. Подтвержденный аккредитив часто применяют в международных сделках. По просьбе банка покупателя, который выпустил аккредитив, сторонний банк подтверждает его и становится гарантом сделки. Это нужно для обеспечения двойной гарантии исполнения договора. После этого сторонний банк перечисляет продавцу деньги.

Кумулятивный и некумулятивный. Кумулятивный аккредитив разрешает покупателю перечислить не потраченные по текущему аккредитиву деньги в счет нового. Такой вид аккредитива удобен для тех, кто часто оформляет аккредитив в одном и том же банке.

Если банк возвращает оставшиеся деньги обратно покупателю, это некумулятивный аккредитив.

«Аккредитив — это эффективный, но не всегда простой и дешевый инструмент для бизнеса. К минусам аккредитива можно отнести высокую стоимость, потому что банки взимают комиссии за его открытие, изменение, подтверждение и оплату. Кроме того, для оформления и исполнения аккредитива требуется согласование всех условий и документов между сторонами сделки и банками. И в случае ошибок, несоответствий или фальсификаций документов высок риск невыплаты по аккредитиву».

Елена Рендаревская

Елена Рендаревская

Финансовый директор Нескучных финансов, квалифицированный инвестор

При выборе аккредитива нужно взвешивать все его преимущества и недостатки, а также учитывать специфику сделки и рынка.

Что важно запомнить

  1. Аккредитив обеспечивает финансовую безопасность сделки.
  2. Аккредитив можно оформить в любом банке, для этого нужен паспорт и договор с другой стороной.
  3. Для каждого вида сделки лучше использовать определенный вид аккредитива.
Бизнес-секреты: новости, анонсы событий, советы предпринимателей

Телеграм-канал: 58 829 читателей

Бизнес-секреты: новости, анонсы событий, советы предпринимателей

Подписаться

АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673

Справочник предпринимателя

Больше по теме