Зарегистрируйте бизнес в Тинькофф и получите бонусы до 500 000 ₽

Зарегистрируйте бизнес в Тинькофф и получите бонусы до 500 000 ₽

Подробнее
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник
Идеи для бизнесаБизнес с нуляМаркетплейсыВопросы–ответыЖизнь вне работыСправочник

Калькулятор НДС

Поделиться
Поделиться
  • НДС 20%
    0
    ноль рублей 00 копеек
  • Сумма без НДС
    0
    ноль рублей 00 копеек
  • Сумма c НДС
    0
    ноль рублей 00 копеек

Чтобы рассчитать НДС онлайн, сумму с НДС и без него, нужно:

  1. Указать сумму, от которой надо выделить или на которую надо начислить НДС.
  2. Выбрать «Начислить НДС» или «Выделить НДС».
  3. Выбрать ставку НДС.

Калькулятор автоматически рассчитает налог.

Что такое НДС

НДС, налог на добавленную стоимость, — это косвенный налог, который включают в стоимость товара, работы или услуги. Правила такие: налогом облагают не всю сумму продажи, а разницу между выручкой и затратами продавца. Рассмотрим пример расчета.

Магазин покупает пакетированное молоко на молокозаводе за 80 ₽, в том числе НДС по ставке 10% — 7,27 ₽. Продает молоко за 110 ₽, в том числе НДС — 10 ₽.

В бюджет магазин будет платить не все 10 ₽, включенные в цену продажи товара. Ведь магазин уже заплатил НДС, когда покупал молоко у поставщика.

НДС к уплате: 10 ₽ − 7,27 ₽ = 2,73 ₽.

Бывает так, что бизнес теряет право на вычет НДС — например, если переходит с общей системы налогообложения на упрощенку. Тогда НДС придется восстановить — вернуть в бюджет. В нашем примере выше придется доплатить 7,27 ₽ при условии, что на день перехода магазин еще не продал молоко. Подробно про восстановление НДС рассказали в отдельной статье.

Отчетность по НДС. Если ИП или компания на общей системе налогообложения платят НДС, они должны каждый квартал подавать по нему декларацию. Срок сдачи — до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Ставки НДС в России. Для большинства товаров, работ и услуг налоговая ставка — 20%. Для определенных товаров — например, детских, медицинских, продовольственных, книг и периодических изданий — ставка 10%. Товары, которые поставляются на экспорт, а также услуги, связанные с экспортом, облагаются по ставке 0%.

Как применять ставку, зависит от того, покупаете ли вы товары, работы или услуги или продаете. Отсюда есть два способа расчета: налог можно начислить сверху цены без учета НДС или выделить его из цены с НДС.

Как начислить НДС сверху

НДС на стоимость начисляют производители или продавцы, когда выставляют клиенту счета с выделенным НДС. Формула расчета:

Например, компания выращивает рассаду огурцов и продает фермерам для посева семена подсолнечника. Ставка НДС для рассады огурцов — 20%, для семян — 10%. Чтобы компании было выгодно, она решила продавать товары по таким ценам: за штуку рассады огурцов — 150 ₽, за килограмм семян — 100 ₽. Теперь ей нужно начислить НДС, чтобы установить окончательную цену.

ТоварНДСЦена с НДС
Рассада огурцов150 ₽ × 20% = 30 ₽150 ₽ + 30 ₽ = 180 ₽
Семена100 ₽ × 10% = 10 ₽100 ₽ + 10 ₽ = 110 ₽

Это значит, для продажи на рынке компания поставит цену на рассаду огурцов 180 ₽, а на семена — 110 ₽.

Как выделить НДС из суммы

Выделять НДС из суммы нужно, например, в таких ситуациях:

  • при получении аванса;
  • при удержании налога налоговыми агентами.

Для этого используют расчетные ставки:

  • 10/110 — если основной товар, работы, услуги облагаются НДС по ставке 10%;
  • 20/120 — если основной товар, работы, услуги облагаются по ставке 20%.

Формула для расчета такая:

Компания получила аванс под будущую поставку мебели — 150 000 ₽.

НДС, который компания должна перечислить в бюджет: 150 000 ₽ × 20/120 = 25 000 ₽.

Чтобы упростить вычисления, рекомендуем рассчитать НДС онлайн в нашем калькуляторе.

Расчетный счет для бизнеса

Предложение Тинькофф

Расчетный счет для бизнеса

  • Бесплатное открытие, онлайн. Реквизиты — в день заявки
  • Первые два месяца — бесплатное обслуживание
  • Любые платежи ИП и юрлицам внутри банка — 0 ₽
Узнать больше

АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673

Калькуляторы
Елена Галичевская
Елена Галичевская

Для каких ситуаций используете калькулятор НДС? Какие еще калькуляторы вы бы хотели видеть в Бизнес-секретах?


Больше по теме