Калькулятор НДС

Сумма

₽

НДС 20%
0 ₽
ноль рублей 00 копеек
Сумма без НДС
0 ₽
ноль рублей 00 копеек
Сумма c НДС
0 ₽
ноль рублей 00 копеек

Чтобы рассчитать НДС онлайн, сумму с НДС и без него, нужно:

Указать сумму, от которой надо выделить или на которую надо начислить НДС.
Выбрать «Начислить НДС» или «Выделить НДС».
Выбрать ставку НДС.

Калькулятор автоматически рассчитает налог.

Что такое НДС

НДС, налог на добавленную стоимость, — это косвенный налог, который включают в стоимость товара, работы или услуги. Правила такие: налогом облагают не всю сумму продажи, а разницу между выручкой и затратами продавца. Рассмотрим пример расчета.

Магазин покупает пакетированное молоко на молокозаводе за 80 ₽, в том числе НДС по ставке 10% — 7,27 ₽. Продает молоко за 110 ₽, в том числе НДС — 10 ₽.

В бюджет магазин будет платить не все 10 ₽, включенные в цену продажи товара. Ведь магазин уже заплатил НДС, когда покупал молоко у поставщика.

НДС к уплате: 10 ₽ − 7,27 ₽ = 2,73 ₽.

Бывает так, что бизнес теряет право на вычет НДС — например, если переходит с общей системы налогообложения на упрощенку. Тогда НДС придется восстановить — вернуть в бюджет. В нашем примере выше придется доплатить 7,27 ₽ при условии, что на день перехода магазин еще не продал молоко. Подробно про восстановление НДС рассказали в отдельной статье.

Отчетность по НДС. Если ИП или компания на общей системе налогообложения платят НДС, они должны каждый квартал подавать по нему декларацию. Срок сдачи — до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Декларация по НДС

Составили шаблон декларации, чтобы можно было его скачать и заполнить по образцу.

Ставки НДС в России. Для большинства товаров, работ и услуг налоговая ставка — 20%. Для определенных товаров — например, детских, медицинских, продовольственных, книг и периодических изданий — ставка 10%. Товары, которые поставляются на экспорт, а также услуги, связанные с экспортом, облагаются по ставке 0%.

Как применять ставку, зависит от того, покупаете ли вы товары, работы или услуги или продаете. Отсюда есть два способа расчета: налог можно начислить сверху цены без учета НДС или выделить его из цены с НДС.

Советы из книг: как продвигать продукт и растить продажи

Как начислить НДС сверху

НДС на стоимость начисляют производители или продавцы, когда выставляют клиенту счета с выделенным НДС. Формула расчета:

Например, компания выращивает рассаду огурцов и продает фермерам для посева семена подсолнечника. Ставка НДС для рассады огурцов — 20%, для семян — 10%. Чтобы компании было выгодно, она решила продавать товары по таким ценам: за штуку рассады огурцов — 150 ₽, за килограмм семян — 100 ₽. Теперь ей нужно начислить НДС, чтобы установить окончательную цену.