Инструкция по лизингу оборудования для МСП

Оборудование — одна из самых затратных статей бизнес-расходов. Предпринимателю невыгодно забирать из оборотных средств всю сумму на покупку целиком, да и не всегда она есть, поэтому существуют другие варианты: аренда, кредит и лизинг. Последний путь проще и выгоднее, но зачастую его не рассматривают. Все из-за сложившихся мифов: малое и среднее предпринимательство считает, что лизинг для них недоступен, чересчур сложен в оформлении и скрывает слишком большое количество «подводных камней». А крупные и именитые ЛК не относят оборудование к ликвидным предметам лизинга, из-за чего рассматривается такой «нестандарт» долго. Чаще всего это оборачивается отказом, тратой времени и денег.

Сегодня мы изучим вопрос лизинга оборудования подробно и выясним, так ли печальна ситуация на самом деле.

В 2023 году бизнес начал постепенно приходить в себя после «шоковой терапии» 2022-го. Тогда проявились факторы, которые многие предприниматели даже не рассматривали в качестве возможных рисков: уход зарубежных поставщиков с российского рынка, нарушение привычных логистических цепочек, трудности с техническим обслуживанием и т. д. Поэтому лизинг оборудования показал рост на 70% в сравнении с 2022 годом — бизнес разглядел в этом инструменте выход.

В 2024 году фиксируется небольшой спад. Ранее лизинг чаще рассматривался как вариант финансирования только крупного бизнеса, и подобная идея возвращается после относительной стабилизации экономики. Причины, почему МСП избегает этого инструмента:

Реальная же ситуация выглядит совсем иначе. Мы подробно расскажем об этом источнике финансирования в инструкции.

В схеме участвуют три стороны:

Чем лизинг отличается от аренды:

Если кратко, то оформить аренду проще, но вы получите оборудование на небольшой срок без возможности выкупа. И только то, что есть в наличии.

Чем лизинг отличается от кредита:

Кредитованием занимаются банки, а они предпочитают работать с крупным бизнесом, который с большей долей вероятности вернет деньги. МСП их привлекает меньше ввиду не таких значительных оборотов. Поэтому кредиторы выдвигают жесткие требования к предпринимателям. Либо повышают процентную ставку до неподъемных высот.

Почему для МСП лучше подходит лизинг, а не кредитование или аренда.

Лизингодатель сотрудничает с поставщиками. Он точно знает, у кого купить оборудование, чтобы не разочароваться в качестве и не переплатить. Плюс, при таком сотрудничестве лизингодатель получает дополнительные скидки, которые недоступны при прямом обращении к поставщику.

Отсутствие оборудования на балансе компании. Ответственность за его оформление в ЕФР несет лизингодатель. Ремонтом и гарантийным обслуживанием занимается поставщик.

Ускоренная амортизация лизингового имущества. Предприниматель может пользоваться имуществом и одновременно снижать налогооблагаемую базу за счет увеличения себестоимости.

Возможность взять подержанное оборудование. Если финансирование ограничено, или новые единицы стоят слишком дорого.

Возможность возврата НДС и налога на прибыль. Дополнительные налоговые льготы от государства для лизингополучателей.

Возможность взять дорогостоящее оборудование. При кредитовании это недоступно, поскольку вы всегда ограничены суммой кредита.

Модернизация оборудования. Регулярное обновление технического оснащения повышает конкурентоспособность предприятия и качество товара.

Снижение рисков «непоставки». ЛК проверяет поставщиков и следит за финансовыми расчетами. Минимальный риск попасть в мошенническую схему и остаться без оборудования, но с долгами. Это плюс и для поставщиков, поскольку через лизинг он гарантирует себе постоянные, своевременные платежи по договору за поставку.

Отметим, что лизинг — не идеальная схема, иначе существовал бы только он. Выделяют следующие минусы:

Лизинг подойдет любым юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, нуждающимся в оборудовании, особенно не имеющим возможность или не желающим разово вывести из оборота большую сумму денег на закупку, превратив капитальные расходы в операционные.

Плюсы работы с поставщиками от лизингодателя:

Отказывают в лизинге редко. Но причины, почему этот инструмент может быть недоступен, вполне очевидные:

Если ваше предприятие приносит прибыль, и вы точно уверены, что необходимое оборудование окупит регулярные арендные платежи, то можно смело идти в ЛК. Лизинговая компания не будет препятствовать развитию: наоборот, она в этом напрямую заинтересована. В том числе это способ преодолеть сложный период при таких непреодолимых обстоятельствах, как, например, ковидные ограничения. С ЛК всегда проще договориться и корректировать действия.

Чаще всего оформление проходит по следующей схеме.

Аналитика. Любое оформление денег «взаймы» — мера, которая должна быть оправдана. Перед обращением в лизинговую компанию рекомендуем внимательно изучить потребности бизнеса и решить, сколько единиц оборудования требуется для достижения поставленных стратегических целей. Также заранее посмотрите, сколько выбранная техника стоит у доступных поставщиков.

Расчеты. Выведите ориентировочную сумму ежемесячных арендных платежей, которые бизнес осилит без серьезных финансовых рисков. В сфере лизинга есть понятие «комфортный платеж», под который вполне возможно подобрать расчеты.

Подбор лизингодателя. Выбирайте из числа надежных лизинговых компаний, которые на слуху не первый год. Обратите внимание на их профиль (могут специализироваться только на автолизинге или спецтехнике).

Подготовка пакета документов. Любая лизинговая компания в первую очередь попросит учредительные документы, выписку ЕГРЮЛ или ЕГРИП, свидетельства ИНН и ОГРН. Остальной пакет зависит от конкретной компании — подробнее этот вопрос рассмотрим чуть позже.

Подача заявки на лизинг. Сегодня можно сэкономить время и воспользоваться онлайн-сервисом на сайте лизингодателя — такой функционал есть практически везде.

Подписание договора. Если у лизинговой компании не возникнет подозрений, специалисты предложат заключить договор. В противном случае она вправе запросить расширенный пакет данных. Помните, что любой договор защищает обе стороны — изучите его внимательно и задайте вопросы, если возникнут сомнения. Большой плюс, что лизингодатель вполне заинтересован пойти навстречу и скорректировать некоторые условия, в отличие от кредитора.

Далее остаются технические нюансы: покупка оборудования у поставщика, его проверка, оформление, передача лизингополучателю. Этим бизнес не занимается.

Ориентировочный список документации.

Заявка. В документе указываются тип оборудования, технические требования к нему, количество единиц, адрес и реквизиты продавца (если он уже точно определен), стоимость.

Выписки из действующих расчетных счетов. За последние полгода-год. Чтобы лизинговая компания смогла оценить финансовое состояние вашего бизнеса.

Копии учредительных документов. Лизинг доступен только для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Физические лица (в том числе самозанятые) подать заявку не могут.

КП от поставщика. В том случае, если вы уже успели связаться с производителем и получить от него предложение. Делать это необязательно, поскольку лизинговая компания может подобрать поставщика самостоятельно из своей базы (на более выгодных условиях).

В подавляющем большинстве случаев такого комплекта будет достаточно. Через оговоренные сроки лизингодатель сообщит о своем решении: одобрен лизинг, не одобрен, или требуются уточнения.

Что еще стоит указать в документе, чтобы избежать проблем:

В финансовой сфере есть понятие переуступки лизинга — цессии. Это замены лизингодателя или лизингополучателя. Это возможно по разным причинам:

Переуступка возможна только при согласии на это обеих сторон — это тоже стоит указать в договоре, и заодно прописать конкретные ситуации.

Отметим, что страхование работает в обе стороны — это выгодно как лизинговой компании, так и бизнесу. Поскольку вы будете защищены от любых непредвиденных факторов, которые охватывает страховой договор: потопов, пожаров, стихийных бедствий, воровства и т. д. Если страховки не будет, придется возместить лизингодателю убытки.

Все вышеперечисленные советы основаны на правилах лизинга — с ними стоит обязательно ознакомиться перед подписанием договора. И одновременно уточнить все дополнительные платежи, если они имеются.

Это полезно знать, чтобы не нарваться на мошеннические схемы. У лизингодателя есть две основные задачи:

Чем занимается поставщик:

Важно, что технической поддержкой и сервисным обслуживанием занимается тоже поставщик, напрямую контактируя с компанией. Это исключает игру в «глухой телефон», когда информация сначала передается лизингодателю, а потому уже в сервисный отдел.

Выплаты со стороны лизингополучателя разделены на три стандартных блока.

Первоначальный взнос. Как правило, минимум 10% от стоимости закупаемого оборудования. Единый перевод, который платится один раз. Самое ходовое и ликвидное оборудование может приобретаться по сниженной процентной ставке первоначального взноса.

Регулярные или арендные платежи. Каждый месяц или квартал — как договоритесь. Их размер, количество и прочие условия прописаны в договоре и графике выплат.

Платеж за выкуп имущества. При достижении определенного порога по количеству выплаченных регулярных взносов (как правило, после 6 месяцев) предприниматель получает право выкупить оборудование по остаточной стоимости. Досрочный выкуп имущества выгоден тем компаниям, которые хотят продать оборудование, освободить лимит или снизить НДС. В остальных случаях, когда бизнес работает в нормальном режиме, выгоднее дождаться окончания срока лизинга и забрать технику по указанной в договоре символической сумме выкупа — обычно, это 1000 рублей.

Система платежей очень гибкая: лизингодатель пойдет навстречу, если компания сумеет объяснить, почему ей не подходит стандартная оплата равными долями. Это еще один скрытый плюс по сравнению с кредитованием.

Никто не застрахован от экономических спадов, и для малого и среднего предпринимательства это особенно острый вопрос. Ведь когда берешь кредит, придется вернуть всю сумму с накопленными процентами целиком. Так, у ИП могут отнять и личное имущество в уплату долга. С лизингом все гораздо спокойнее.

Если перестать выполнять условия договора, лизингодатель вправе забрать оборудование и расторгнуть соглашение. Также предприниматель теряет все уплаченные ранее арендные платежи — их, разумеется, никто не вернет, потому что техникой в любом случае пользовались. На этом все.

В редких случаях в договоре прописывается дополнительное залоговое имущество, но чаще всего предприниматель рискует только потерять доступ к взятому в лизинг оборудованию.

Итак, что мы теперь знаем.

Лизинг доступен не только крупному бизнесу, но и объектам МСП, микропредприятиям и стартапам.

Лизинг стоит рассмотреть хотя бы потому, что получить его проще, чем кредит. А условия могут быть гораздо выгоднее. Плюс, вы не рискуете ничем, кроме самого оборудования (за исключением редких случаев, когда прописано дополнительное залоговое имущество).

Дополнительные плюсы лизинга: отсутствие оборудования на балансе, ускоренная амортизация, налоговые льготы, возможность взять подержанное или дорогостоящее оборудование, выкуп в конце срока (или досрочно, если требуется).

Лизингодатели сотрудничают с поставщиками и могут предложить дополнительные скидки и выгоды, компенсируя переплату.

Для оформления лизинга нужен минимальный комплект документации: заявка, выписка из действующих расчетных счетов и копии учредительных документов.

Передачей и обслуживанием техники занимается напрямую поставщик — лизингодатель только оплачивает покупку и вносит данные в ЕФР.

Договор, который заключают лизингодатель и лизингополучатель, максимально гибок. Вы можете обсудить любые условия, включая тип регулярных платежей, страховку, сумму первоначального взноса.

Кредит, как правило, подразумевает работу с крупной устоявшейся финансовой системой. Она не пойдет навстречу, особенно при небольших оборотах. Аренда ограничивает в выборе и не позволяет оставить оборудование себе. Лизинг на этом фоне — самый оптимальный вариант.