Криптолицензия в Сальвадоре: шанс на успех в индустрии цифровых активов
Начиная с 2021 года популярным решением среди иностранных криптоинвесторов стало получение криптолицензии в Сальвадоре. В общем, страны латиноамериканского региона входят в перечень лучших стран для регистрации криптобизнеса. Сальвадор, в частности, стал первой юрисдикцией в мире, принявшей Биткоин как официальное средство платежа и активно развивает свою финтех-инфраструктуру, что создает продуктивную среду для запуска криптостаратпов.
В публикации рассматриваются актуальные законодательные правила по регулированию рынка криптовалют в Сальвадоре, ключевые аспекты получения криптолицензии в Сальвадоре.
Криптоинвестиции в Сальвадор: исторический контекст
До 9 июня 2021 года в Сальвадоре не существовало прямого регулирования криптоактивов. Однако сальвадорцы могли использовать их в качестве частного способа оплаты. Криптовалютные активы не классифицировались как регулируемая деятельность в соответствии с Законом о надзоре и регулировании финансовой системы.
В 2021 году Сальвадор перевернул представление о криптовалютах. Правительство официально признало Биткоин (BTC) законным средством платежа. 8 июня был подписан закон, а 27 августа того же года Закон о Биткоинах (Ley Bitcoin) был опубликован в национальном Официальном вестнике, вступив в силу 7 сентября того же года. Этот шаг обязал все предприятия в Сальвадоре принимать BTC в качестве средства платежа, а также оплачивать налоги в этой криптовалюте. Кроме того, правительство разрешило осуществлять выплаты субсидий в цифровой валюте, открывая новые пути для экономического развития и финансовой инновации.
Кроме того, Сальвадор развернул сеть из 200 Биткоин-банкоматов, представил инновационное приложение цифрового Биткоин-кошелька под названием Chivo и предоставил каждому гражданину 30 долларов в Биткоинах в качестве стимула для стартапа. Таким образом, многонациональные клиенты теперь могут открыть крипто-компанию для бизнеса с криптовалютой в Сальвадоре, инвестировать в Эль Сальвадор, используя свои Bitcoins, легально торговать и получать от них прибыль.
Сальвадор полностью долларизирован с 2001 года. Недавний закон означает, что Биткоин теперь будет функционировать параллельно с USD. Конвертацию USD в BTC осуществляет Банк развития Сальвадора (BANDESAL).
Превращение Bitcoin в законное платежное средство
Мы считаем, что есть три причины такого новаторского шага для страны.
Повышение эффективности денежных переводов. Более 20% ВВП Сальвадора поступает за счет денежных переводов, в основном из Соединенных Штатов, где проживает значительная часть населения сальвадорского происхождения. Традиционный процесс денежных переводов является дорогостоящим (комиссии иногда составляют 30-50% от суммы перевода). Внедрение Биткоина направлено на снижение этих затрат и упрощение процесса, предоставляя более эффективный способ получения финансовой поддержки.
Улучшение доступа к финансовым ресурсам. Примерно 70% сальвадорцев не имеют банковского счета, и принятие Биткоинов рассматривается как шаг к большей финансовой доступности. Этот шаг призван обеспечить более широкий доступ к финансовым услугам, потенциально устраняя финансовую изоляцию.
Снижение зависимости от доллара США. Сальвадор стремится уменьшить свою зависимость от доллара США. Включив Bitcoin в качестве альтернативного варианта сбережений, страна стремится повысить свою экономическую стабильность, снижая риски, связанные с зависимостью исключительно от валюты другой страны.
Регулирование криптовалютной деятельности: законодательные нововведения
Закон о цифровых активах был внесен на рассмотрение в 2022 году. В январе 2023 года этот новый закон был официально принят. Этот закон последовал за созданием Национального Биткоин-офиса Сальвадора (ONBTC) в ноябре 2022 года для надзора за национальными Биткоин-проектами.
ONBTC — это правительственное учреждение, в его полномочия которого входят контроль и реализация запланированных в стране проектов, связанных с BTC, цифровыми валютами, сотрудничество с другими юрисдикциями на международном уровне для консультирования по крипто политике.
Согласно информации, предоставленной Конгрессом страны, закон регулирует выпуск цифровых активов как государством, так и частными организациями. Законопроект направлен на привлечение национальных и иностранных инвесторов, одновременно создавая новые возможности для граждан. Закон из 47 статей направлен на обеспечение юридической ясности в вопросах передачи права собственности на цифровые активы в Сальвадоре, используемые в публичных предложениях.
Ley de Emisión de Activos Digitales ввел ряд новых правил для регулирования деятельности поставщиков цифровых активов в Сальвадоре, которые соответствуют традиционным требованиям для финансовых учреждений. В частности, была введена новая сальвадорская лицензия поставщика услуг цифровых активов (DASP). По ней криптовалютные компании определяются как фирмы, обеспечивающие обмен, хранение и обслуживание криптовалют третьим лицам (включает биржи криптовалют, кошельки, платежные системы и хранителей).
Закон регламентировал создание Национальной комиссии по цифровым активам (CNAD) и Агентства по управлению Биткоин-фондами, чтобы следить за управлением, защитой и инвестированием средств от публичных предложений, проводимых правительством. Закон позволит стране привлекать средства через первую в мире суверенную Блокчейн-облигацию.
Положения не применимы к цифровым валютам, выпущенным центральными банками любой страны. В декабре 2023 года сальвадорское правительство объявило о совместной инициативе с Tether под названием «Принятие свободы Сальвадора», которая позволяет иностранцам получить гражданство Сальвадора в обмен на оплату 1 млн долларов в Bitcoin или Tether.
Соблюдение Закона о Биткоинах и Закона о цифровых активах поставщиками услуг контролируется Управлением финансовой системы (SSF). Данное ведомство выпустило ряд правил, регулирующих криптовалютный бизнес в Сальвадоре. В соответствии с установленными законодательством требованиями, поставщики услуг обязаны зарегистрироваться либо в Центральном резервном банке (BCR), либо в Национальной комиссии по цифровым активам не позднее чем через 20 дн. от начала операций.
Другие правила включают получение крипто лицензии в Сальвадоре, внедрение и соблюдение политик AML/KYC, требований к финансовой отчетности, защиты активов клиентов и процедур кибербезопасности, учета счетов клиентов и транзакций, мониторинга лимитов транзакций и т.д.
Возможности и риски для международных клиентов
Что же на практике означает признание Сальвадором BTC законным средством оплаты. Мы выделяем несколько важных моментов.
Заграничные инвесторы теперь могут вести коммерческую деятельность. Это возможность не только свободно распоряжаться своими BTC, но и активно заниматься коммерческой деятельностью, используя их как основной инструмент. Более того, они имеют возможность получать прибыль в BTC, что создает новые перспективы для инвестиций и развития бизнеса.
Сальвадорское правительство стремится привлечь состоятельных людей к инвестированию своих BTC в Сальвадор в качестве формы прямых иностранных инвестиций. Среди разработанных стимулов:
- возможность иностранцам покупать безналоговую недвижимость в этой стране с использованием Биткоинов;
- 0% налог на прирост капитала при продаже Bitcoins;
- гражданство за инвестиции в криптовалюте (гражданство тем, у кого есть инвестиционные планы в BTC или Tether на сумму 1 млн долларов США);
- благодаря привилегированному положению Сальвадора крипто инвесторы получат легкий доступ к соседним рынкам.
Кроме того, Ley Bitcoin четко регламентировал правила игры для криптокомпаний. Правительственные ведомства активно сотрудничают с криптосообществом для разработки и реализации новых правил. Получение крипто-лицензии в Сальвадоре может послужить толчком для Вашего присутствия на других центральноамериканских рынках, что, в свою очередь, позволит расширить Вашу потенциальную аудиторию. Правительственные ведомства инвестирует в блокчейн-инфраструктуру, создали специальный фонд для поддержки криптоиндустрии.
Хотя Биткоин является законным способом покупки активов в Сальвадоре, риски все же остаются:
- Иностранцы получают минимальную защиту в суде во время споров по поводу криптоинвестиций (например, в недвижимость).
- Хотя депозиты в банках Сальвадора защищены схемой государственных гарантий на сумму до 10 000 долларов США на банк, остается неясным, в какой степени банковским депозитам в Биткоинах предоставлена подобная защита.
- Сальвадор не подписал Общий стандарт отчетности или другие международные механизмы борьбы с отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов. Сделав Биткойн законным платежным средством, источник инвестиций в Биткоин попадет под еще более пристальное внимание со стороны международных правительств.
- Репатриация прибыли, полученной от BTC, из Сальвадора может быть затруднена.
Поскольку Сальвадор продолжает использовать криптовалюту, понимание ее системы лицензирования имеет решающее значение для предприятий, желающих выйти на этот динамичный рынок.
Как получить криптолицензию в Сальвадоре?
Благодаря своему режиму, дружественному к криптовалютам, Сальвадор входит в число фаворитов среди криптоинвесторов и трейдеров. Будучи одной из первых юрисдикций, создавших нормативную базу для регулирования криптовалют в Латинской Америке, Сальвадор предоставляет компаниям возможность зарекомендовать себя в качестве первых участников на потенциальном рынке.
Если Вы рассматриваете Сальвадор в качестве юрисдикции для криптовалютной деятельности, то будет актуально ознакомиться с правилами оформления криптовалютной лицензии в Сальвадоре.
Этапы подготовки для ведение законной криптовалютной деятельности
Регистрация и лицензирование крипто компании в Сальвадоре:
- подготовка корпоративных документов;
- регистрация компании под криптодеятельность в Сальвадоре;
- подготовка документов для лицензирования;
- подача заявки на лицензию в компетентный орган.
По времени всё это займёт примерно 2,5-3 месяца.
Открытие корпоративного счета в Сальвадоре для криптокомпании:
- Анализ наиболее подходящих банков/EMI, сравнение уровня риска банка с уровнем риска клиента на основе ранее подготовленных политик AML.
- Сбор и предоставление необходимых документов со стороны клиента для инициирования процесса (движение средств, источник благосостояния, описание цели открытия счета, ключевые партнеры и т.д.).
Открытие счета займет около 4-6 недель.
Теперь немного детальнее о каждом шаге. Прежде чем приступить к созданию компании, необходимо определиться с наиболее подходящим типом организационной структуры. Общество с ограниченной ответственностью — самый популярный тип для регистрации компании в Сальвадоре нерезидентом. Также необходимо определиться с названием компании и зарегистрировать его в Коммерческом реестре Эль Сальвадора. После того как название Вашей компании зарегистрировано, можно приступить к подготовке документов для прохождения дальнейших регистрационных и лицензионных процедур.
Заявление на регистрацию должно быть подано в соответствующий орган, ответственный за регистрацию компаний, — Коммерческий регистр Сальвадора. Для завершения регистрации необходимо внести не менее 5% уставного капитала. После подачи заявки она будет рассмотрена компетентными органами, и если ее одобрят, то компания будет зарегистрирована и будет выдано официальное свидетельство о регистрации, подтверждающее ее правовой статус.
Параллельно с регистрацией необходимо открыть банковский счет компании в Сальвадоре. Большинство банков в Сальвадоре требуют личного присутствия для открытия счета. Однако в некоторых местных банках этот процесс можно выполнить удаленно или через представителя.
После того как регистрация будет одобрена, необходимо зарегистрировать компанию в Hacienda (Налоговый орган), Институте социального обеспечения Сальвадора и Министерстве труда.
Основные необходимые документы:
- Документы, удостоверяющие личности, вместе с подтверждением места жительства для всех членов совета директоров и акционеров (минимум 2).
- Бизнес-план, демонстрирующий способность предлагать цифровые услуги.
- Подробное описание организационной структуры компании, включая должности и конкретные функции сотрудников, чтобы обеспечить ясность и эффективность внутренних рабочих процессов.
Все документы должны быть нотариально заверенные + апостилированные, если это необходимо. Весь процесс занимает до 6 месяцев.
Наша команда может содействовать инвестициям клиентов:
- в сопровождении регистрации компании в Сальвадоре;
- помощи в открытии банковского счета в Сальвадоре, который принимает как криптовалюты, так и фиатные валюты.
Поставщики услуг должны обеспечить соблюдение национальных нормативных требований:
- Реализацию плана по предотвращению легализации незаконных денег и финансирования противозаконных операций (AML/CTF), который включает не только соответствие сальвадорскому законодательству, но и соответствие рекомендациям по AML, установленным FATF.
- Реализацию процедур по защите активов клиентов, среди них мер по пресечению кражи, потери, снижения их стоимости.
- Ведение учета счетов и операций клиентов, чтобы поддерживать прозрачность в финансовых транзакциях.
- Применение программы кибербезопасности, чтобы защитить данные клиентов и предотвратить возможные кибератаки и утечки информации.
- Ведение учета активов и собственного капитала, чтобы иметь четкое представление о финансовом положении компании.
- Установку лимитов транзакций, чтобы избежать нежелательных финансовых потерь или непредвиденных ситуаций.
- Разработку и реализацию плана восстановления, чтобы быстро и эффективно восстановить свое положение после возможных инцидентов или кризисов.
- Разработку плана обеспечения упорядоченной ликвидации, в случае если фирма станет неплатежеспособной, чтобы минимизировать потери для всех заинтересованных сторон.
Банкам Сальвадора разрешено открывать поставщикам Биткоин-услуг счета, при этом не взимается комиссия с Биткоин-кошельков, предоставляемых государством, в целях расширения финансовой доступности.
Кейс из нашей практики. При входе в сферу крипто важно обеспечить правильный подход и заручиться юридической поддержкой. Вот один из примеров сопровождения в получении крипто лицензий в Сальвадоре.
Один из наших клиентов не мог получить криптолицензию в Сальвадоре в связи тем, что имел плохое представление о процедуре и требуемых документах. Он предпринял самостоятельную попытку подготовить и отправить документы и получил требование об устранении целого ряда ошибок.
Предприниматель обратился к нам — предоставил документы, которые готовил самостоятельно. Проанализировав их, мы увидели ряд ошибок и неточностей, в связи с чем подготовили для него документы исходя из его ситуации. В конечном счете регулятор Сальвадора принял подготовленные нами документы и клиент смог получить криптолицензию.
Ни для кого не секрет, что многие банки очень осторожно относятся к криптокомпаниям. Многие банки или платежные учреждения не хотят иметь с ними дело и не открывают счет, как только узнают о виде деятельности. С такой проблемой обратился к нам другой клиент. Изучив его ситуацию, нами были предложены варианты учреждений, которые были готовы открыть для него счет. В результате счет был открыт и клиент смог начать свою криптодеятельность.
Типы криптолицензий
Сальвадор продемонстрировал приверженность продвижению криптовалют и технологии блокчейн. Получив крипто-лицензию в Сальвадоре, компании могут присоединиться к правительственным инициативам и потенциально сотрудничать в проектах, связанных с цифровыми платежами, финансовой доступностью или решениями на основе блокчейна. Такое сотрудничество может предоставить возможности для создания совместных предприятий, исследовательского партнерства или государственных контрактов.
Применяемый налоговый режим для держателей криптолицензий
Компании, зарегистрированные в сальвадорском Реестре поставщиков услуг цифровых активов (RPSAD), пользуются налоговыми преимуществами.
Освобождены от всех видов налогов:
- доходы от цифровых активов будут освобождены от всех видов налогов;
- прирост капитала или обычный доход, полученный от покупки и продажи или любых других способов передачи цифровых активов.
Аналогичным образом, эмитенты и поставщики услуг зарегистрированных цифровых активов будут пользоваться всеми вышеперечисленными льготами в отношении деятельности, связанной с разрабатываемыми ими цифровыми активами, будучи освобожденными от налога на передачу движимых товаров и оказание услуг.
В дополнение, местное правительство отменило подоходный налог для международных инвестиций и денежных переводов, снизив ставку налога с 30% до 0%. Этот шаг призван привлечь иностранных инвесторов и стимулировать экономический рост.
Заключение
Сальвадор является достаточно популярной юрисдикцией для многих инвесторов. Хотя регистрация бизнеса в Сальвадоре не самая дешевая процедура, здесь есть определенные преимущества, в том числе возможность законно вести деятельность, связанную с криптовалютой.
Сальвадор решает проблемы инноваций, внедрив Биткоин (BTC) в качестве законного средства оплаты, пытаясь сбалансировать преимущества цифровой валюты со стабильностью традиционных финансов. Решение Сальвадора использовать криптовалюты и создать нормативно-правовую базу было принято с целью привлечь международные компании, стремящиеся расширить свою деятельность.
Чтобы начать деятельность с криптой в Сальвадоре, необходимо зарегистрировать компанию, разработать бизнес-план и политику AML или KYC, подать заявку на лицензирование и соблюдать местные законы. Получив криптолицензию, компании могут выйти на рынок Сальвадора и потенциально изучить региональные возможности в Центральной и Южной Америке, что может привести к расширению охвата рынка и потенциальному партнерству с местным бизнесом.
Если Вас интересует создание криптобизнеса в Сальвадоре, то, учитывая комплексность и сложность процесса, сочетающего национальные и международные нормы, возложить работу в вопросах юридического оформления на всех регистрационных и пострегистрационных этапах Вы можете на тех, кто осведомлен о существующих аспектах регулирования операций с криптовалютой в Сальвадоре.
Наша команда следит за актуальными изменениями в сальвадорском законодательстве. Учитывая, что есть установленные стандарты и нормы регулирования, а есть неочевидные моменты, которые не прописаны в законе, мы уже «набили шишки», сталкиваясь с разного рода правовыми нюансами в процессе практической реализации проекта. Эксперты нашей компании могут предоставить необходимую консультационную поддержку по данному вопросу и оказать полноценное сопровождение деятельности криптовалютной компании в Сальвадоре, включая как юридическое, так и бухгалтерское обслуживание.
Интересует получение криптолицензии в Сальвадоре , жду обратную связь,
e-mail : ludmila778877@gmail.com, Людмила Захарова