Росфинмониторинг уточнил, кто и как должен отчитываться по подозрительным сделкам
Росфинмониторинг уточнил, кто и как должен отчитываться по подозрительным сделкам
О чем речь. Некоторые компании и ИП должны отчитываться перед Росфинмониторингом за каждую операцию клиента, которая может показаться подозрительной, — ведомство называет такие транзакции «необычными». Это нужно для борьбы с отмыванием денег, в том числе с обналичиванием.
Как было раньше. Основные правила не поменяются. Перед Росфинмониторингом отчитываются:
- несколько видов компаний. Это операторы связи, лизинговые компании, федеральные почтовые организации, организаторы азартных игр, организации, торгующие драгоценными камнями и металлами, ювелирными изделиями и их ломом, посредники при сделках с недвижимостью, операторы платежей, финансовые агенты;
- ИП, торгующие драгоценными металлами и камнями, ювелирными изделиями и их ломом; ИП — посредники в сделках с недвижимостью;
- аудиторы, адвокаты, нотариусы, доверительные собственники иностранных компаний без образования юрлица;
- компании, ИП и физические лица, которые оказывают юридические или бухгалтерские услуги, если они управляют деньгами, ценными бумагами, счетами или иным имуществом клиента, привлекают деньги для создания организаций или создают юрлица и иностранные структуры без образования юридического лица.
Отчитываться должны участники сделки или лица, способствующие ее проведению, например сторонние юристы, которые оформляют бумаги. Росфинмониторинг интересует информация об операциях, которые можно расценить как отмывание преступных доходов. Видов таких сделок довольно много, например:
- сделки, не имеющие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
- операции, в которых используются нестандартные или необычно сложные схемы проведения расчетов, отличающиеся от обычной практики. Например, сельхозкомпания заключает договор займа, к которому в последний момент добавляется допсоглашение. В нем указано, что заемщик получает деньги для лизинга трактора, который он собирается сдать в аренду. Сделка может быть законной, но выглядит сложно;
- покупка товара, работы или услуги по цене, которая существенно отличается от рыночной;
- сделки с предметами искусства;
- получение или предоставление безвозмездной финансовой помощи;
- операции в интересах компании, которая зарегистрировалась в течение последних трех месяцев, или ИП с регистрацией за последний год;
- платежи с использованием расчетных счетов третьих лиц.
Общее правило такое: информацию нужно подать в течение трех дней после сделки, которая подлежит контролю. В других случаях срок подачи меняется.
Если компания решает отказать в операции клиенту, потому что подозревает его в отмывании доходов, об этом можно сообщить на следующий день.
Сообщать информацию нужно в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга по готовым формам. Документы нужно заверить усиленной квалифицированной электронной подписью.
Росфинмониторинг проверит документы за три рабочих дня и напишет в личном кабинете, принял ли он информацию. Если принял — отчет подан верно. Правильный отчет не дает гарантии, что Росфинмониторинг не захочет организовать проверку. Если не принял, то отчет неверный. У компании или ИП есть три дня на то, чтобы отправить его повторно.
Что изменилось. С 1 апреля 2022 года начнет действовать новый приказ Росфинмониторинга. Его суть осталась такой же, как и в прошлом приказе. Фактически поменялось не так много, поэтому все, что мы указали выше, будет действовать.
Добавится одна ситуация, за которую придется отчитываться. Представим компанию, которая отказалась выполнять операцию, нужную клиенту. Фирме показалось, что так клиент собирался отмыть деньги. Затем этот клиент смог убедить компанию в обратном лично или через суд. В таком случае у компании есть один рабочий день, чтобы отчитаться в Росфинмониторинг, что обстоятельства для отказа от операции больше нет.
Новый приказ отдельно выделяет адвокатов, нотариусов, доверительных собственников, аудиторов и лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги. Они представляют в Росфинмониторинг информацию о сделках с деньгами, недвижимостью и ценными бумагами клиента. Подавать отчеты нужно тогда, когда есть подозрения в том, что эти операции проводятся для отмывания денег. Отчитаться нужно в течение трех рабочих дней со дня сделки.
Отчитываться тоже придется немного по-новому. К новому приказу Росфинмониторинг приложил классификацию признаков, которые указывают на необычный характер сделок. В отчете нужно указать, к какому пункту принадлежит операция. Это касается только адвокатов, нотариусов, доверительных собственников, аудиторов и лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги.
Другие компании и ИП тоже пользуются новым перечнем, но только если проводят для клиента операцию, которой он может отмывать деньги.
В приказе появилась возможность поторопить Росфинмониторинг, если вы отправили отчет, но через три дня не получили ответ, принят он или нет. Тогда вы можете отправить запрос о причинах задержки. Сделать это можно также в личном кабинете.
Что это значит для бизнеса. Несколько приказов, которые выходили за последние шесть лет, объединили в один, и разобраться в нормах стало проще. Бизнесу теперь понятнее, что хочет знать Росфинмониторинг и как перед ним отчитываться.
