Актуальное

Зарегистрируйте ИП в Тинькофф и получите бонусы от партнеров до 500 000 р.

Зарегистрируйте ИП в Тинькофф и получите бонусы до 500 000 р.

Подробнее →

Будьте в курсе событий бизнеса

Получайте первыми приглашения на вебинары, анонсы курсов и подборки статей, которые помогут сделать бизнес сильнее

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности
Глоссарий Редактор: Наталья Митькина

Процентная ставка

Стоимость использования заемных денег

Часто процентную ставку в разговоре заменяют более кратким «процентом». В статье мы будем использовать оба термина, но в одном значении: сколько нужно заплатить за использование денег, которые взяли в долг.

Если бизнес берет деньги в долг у банка — это кредит. Этот тип процентной ставки показывает, сколько бизнес заплатит банку за использование его денег.

Если бизнес делает вклад, уже банк будет платить за то, что пользуется деньгами бизнеса. Сколько заработает бизнес, покажет процентная ставка по вкладу.

Сосредоточимся на кредитах и вкладах именно в банке, потому что в этой сфере процессы единообразные. Частные займы рассматривать не будем — там могут быть разные условия. Например, участник компании может быть заемщиком для нее без процентов.

Что такое процентная ставка и что на нее влияет

Процентную ставку по вкладам и кредитам каждый банк устанавливает самостоятельно. При ставках на кредиты банки опираются на ключевую ставку — это минимальный процент, под который коммерческие банки могут взять кредит в Центробанке. Выдавать кредиты коммерческим банкам выгодно только по ставкам, которые больше ставки рефинансирования.

Ставки по кредитам и вкладам различаются: кредитные ставки всегда выше, чем депозитные. Банк зарабатывает на разнице. Разберем на упрощенном примере.

Банк получил от одного клиента 100 000 ₽ на вклад под 6% годовых. Другому клиенту банк дал кредит 100 000 ₽ под 15% годовых. Грубо говоря, банк взял деньги у одного клиента и передал другому.
К концу года банк получит обратно 100 000 ₽ и заработает 15 000 ₽ на втором клиенте, а первому отдаст его вклад — те же 100 000 ₽ — и заплатит дополнительно 6000 ₽. Разница между тем, что банк получил, и тем, что отдал, — 9000 ₽. Это и будет заработок банка.

Банку важно, чтобы кредиты отдавали и платили проценты за пользование деньгами. При этом также важно, чтобы вклады не забирали раньше времени.

Чем меньше у банка шансов получить обратно свои деньги, тем дороже будет стоить кредит и выше ставка. Чем большую сумму и на больший срок клиент готов положить на депозит, тем выше будет процент по вкладу.

Банки оценивают свои риски и потенциальную прибыль по множеству факторов. Вот основные:

ФакторКак влияет на ставку по кредитуКак влияет на ставку по вкладу
СрокЧем больше срок, тем выше процентЧем больше срок, тем выше процент
СуммаЧем больше сумма, тем выше процентЧем больше сумма, тем выше процент
Ключевая ставкаПри увеличении ключевой ставки ставки по кредитам и вкладам повышаютсяПри увеличении ключевой ставки ставки по кредитам и вкладам повышаются
ИнфляцияПри росте инфляции ставки по кредитам и вкладам повышаютсяПри росте инфляции ставки по кредитам и вкладам повышаются
Обеспечение — когда кредит дают под залог недвижимости или другой собственностиЗалог повышает надежность заемщика в глазах банка
Репутация и финансовое состояние бизнесаСтавка для начинающих предпринимателей может быть выше
Досрочное снятие денег с вкладаПри досрочном снятии проценты по вкладу могут быть пересчитаны вплоть до 0,01% вместо основной ставки вклада

Виды процентных ставок по кредитам и вкладам

Процентные ставки могут иметь особенности в зависимости от условий договора. Есть различные виды процентных ставок:

  1. По возможности изменения процентные ставки делятся на фиксированные и плавающие.
  2. По способу выплаты процентов — на декурсивные и антисипативные. Эти термины часто используют для описания условий кредита в финанализе, но нормативного определения в законе для них нет. То есть в кредитном договоре вы их не увидите, зато воспользуетесь, когда будете анализировать, выгодно вам брать кредит или делать вклад.
  3. По учету инфляции — на реальные и номинальные.

Фиксированная — не меняется и актуальна для всего срока договора. Например, если изначально кредит выдан под 10% годовых, таким он и останется независимо от изменения экономической ситуации.

Плавающая — это ставка, которая может меняться по определенной формуле. Например, она может зависеть от ключевой ставки ЦБ, курса валют или других факторов.

Декурсивная — процент от суммы займа выплачивается в конце вместе с основной суммой. Такую ставку банкам выгодно применять для вкладов.

Антисипативная — процент от суммы кредита считается от конечной суммы долга и выплачивается в момент предоставления денег или в процессе пользования ими — например, ежемесячно. Обычно банки применяют такую ставку для кредитов.

Реальная — процентная ставка с учетом инфляции.

Номинальная — процентная ставка без учета инфляции.

В январе 2021 года инвестор положил на вклад в банк 1 млн рублей под 10% годовых на год. В конце срока действия договора он получит: 1 млн × 10% = 1,1 млн рублей. 10% — это и есть номинальная ставка без учета инфляции.
Обычно из-за роста цен покупательская способность денег уменьшается. Это значит, что на одну и ту же сумму можно купить меньше товаров. Например, батон стоил в январе 30 ₽, а в декабре уже 40 ₽. Раньше на 120 ₽ можно было купить четыре батона, а теперь всего три.
То, что инвестор мог купить в январе 2021 года на 1,1 млн рублей, он уже не сможет купить в январе 2022 года. Реальная ставка покажет, сколько действительно заработал инвестор с учетом инфляции.
Допустим, инфляция за год составила 6%. Значит, реальная ставка: 10% − 6% = 4%. Получается, реальный доход инвестора будет: 1 млн рублей × 4% = 1,040 млн рублей. То есть на руки он получит 1,1 млн рублей, а сможет купить на них товаров только на 1,040 млн рублей, так как цена товаров за год увеличилась.
Номинальная ставка по вкладу 10%, а реальная — 4%.

Если инфляция растет, реальная ставка всегда будет меньше номинальной.

Виды процентов: простые и сложные

Кредиты и вклады могут иметь одинаковые основные суммы, процентные ставки и сроки погашения, но сильно различаться по размеру накопленных процентов. Все дело в том, что банк может начислять проценты разными способами — простым и сложным.

Простые проценты — процент начисляется только на сумму кредита или вклада.

Расчет процентного дохода
Клиент банка положил на депозит 50 000 000 ₽ на 5 лет по ставке 4% годовых под простой процент.
Процентный доход = 50 000 000 ₽ × 4% × 5 лет = 10 000 000 ₽.

Сложные проценты — процент начисляется на сумму вклада плюс на весь полученный до этого процентный доход. То есть проценты сами участвуют в начислении новых процентов. Доход считают по такой формуле:

Как рассчитать процентный доход

Будущую стоимость считают так:

Как рассчитать будущую стоимость вклада
Клиент банка положил на депозит 50 000 000 ₽ на 5 лет по ставке 4% под сложный процент.
Будущая стоимость = 50 000 000 × (1 + 0,04)5 = 60 833 645 ₽.
Процентный доход = 60 833 645 − 50 000 000 = 10 833 645 ₽.

Для кредитов сложные проценты не используют.

Вывод: более выгодно класть деньги на депозит под сложные проценты.

Что важно запомнить

  1. Процентная ставка — это стоимость использования заемных денег.
  2. Процентная ставка по кредиту показывает, сколько бизнес заплатит банку за использование его денег.
  3. Процентная ставка по вкладу показывает, сколько заработает бизнес, если положит деньги в банк.
  4. Процентные ставки бывают фиксированные и плавающие, декурсивные и антисипативные, реальные и номинальные.
  5. Вклады могут иметь одинаковые основные суммы, процентные ставки и сроки погашения, но различаться по сумме накопленных процентов. Все дело в способе начисления процентов — простом или сложном.
Расчетный счет в Тинькофф Предложение Тинькофф

Расчетный счет в Тинькофф

  • До 4 месяцев бесплатного обслуживания
  • До 500 000 ₽ на сервисы партнеров
  • Бесплатная онлайн-бухгалтерия
Подробнее

Сейчас читают

Будьте в курсе событий бизнеса

Получайте первыми приглашения на вебинары, анонсы курсов и подборки статей, которые помогут сделать бизнес сильнее

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности